西班牙華人巨富偷稅、洗錢之殤

西班牙國貿(mào)城集團董事長高平

西班牙當?shù)貢r間10月16日凌晨五點多，天剛蒙蒙亮，身穿反恐制服、戴著黑色頭套的西班牙警察就撞開了高平家別墅的大門。事發(fā)突然，一向注重形象的高平甚至來不及換身體面的行頭，就不得不面對警察事先通知隨行的數(shù)十家西班牙媒體的鏡頭。他以手掩面，狼狽不堪。

他曾是西班牙媒體的寵兒，被譽為“股東大王”和“創(chuàng)造老板”;他更是當?shù)厝A商的標桿，其執(zhí)掌的西班牙國貿(mào)城集團是當?shù)刈畲蟮男∩唐放l(fā)中心，為來自他家鄉(xiāng)青田的絕大部分華商供貨。2011年，國貿(mào)城集團公布的銷售總額高達2億歐元。

2012年，高平正當四十。沒想到，他的名字卻與偷稅、洗錢甚至團伙犯罪聯(lián)系在一起。他的被捕，引發(fā)了當?shù)厝A商的巨大恐慌。

“倒爺皇帝”

馬德里當?shù)厝藨蚍Q高平為“倒爺皇帝”。或許正因為此，西班牙警方將這次抓捕命名為“皇帝行動”，并聲稱高平“有可能是”西班牙有史以來最大一宗洗錢和逃稅案件的主腦。

高平的別墅位于馬德里Somosaguas富人區(qū)，算得上馬德里華人中最顯赫的別墅，據(jù)說曾有兩任西班牙首相居住于此。2012年10月16日當天，高平和他的妻子從這棟別墅中被帶走。而事后經(jīng)西班牙媒體濃墨重彩渲染的最震撼的現(xiàn)場視頻，就是警方利用警犬，從高平家別墅中的打印機、浴盆和地下暗格搜出的一捆捆50歐元面值的現(xiàn)金，裝了差不多滿滿一輛購物手推車的現(xiàn)金，據(jù)說有950萬歐元之巨!

對西班牙人來說，首當其沖的震撼就是，中國人太有錢了!緊接著問題來了，這些錢從何處來?

而當消息傳回國內(nèi)，在高平的家鄉(xiāng)浙江青田，當?shù)厝说谝环磻翘统鍪謾C馬上與自己身在西班牙的親朋聯(lián)系，詢問他們是否受此事牽連。

這并非杞人憂天。與抓捕高平同時進行的，是500多名警察突襲位于馬德里的Fuenlabrada倉庫區(qū)，對聚集在這里的華商住家展開地毯式搜查和逮捕。“有人開門的沖進來先把人控制住，沒人開門的就破門而入，沒有什么說明和解釋，直接行動。”

事實上，海外華商素有抱團傳統(tǒng)，“青田幫”更為明顯。青田是著名的僑鄉(xiāng)。西班牙17萬華商中，有7萬來自青田，這其中很大一部分都在經(jīng)營小百貨商店，幾乎都與高平執(zhí)掌的西班牙國貿(mào)城集團有著千絲萬縷的關(guān)系——裙帶關(guān)系，是青田華商的固有色彩。

高平的老家位于青田縣東源鎮(zhèn)項村村，兄弟三人，高平排行第二，家境貧寒。他原名項樂平，十八歲時為爭取西班牙簽證，他和他的大哥先后改姓更名，只為能以一個“合適”的身份爭取到西班牙簽證，開啟淘金之路。像高的大哥，就是以自己姐夫兒子的假身份，以投奔“父親”為由去的西班牙，高平的情況與其類似。

在同期赴西班牙的青田年輕人中，高平算得上刻苦精明。初到異地，最難過的就是語言關(guān)，然而別人要六到八年才能基本掌握的西班牙語，他邊在親戚家開的餐廳里做廚師邊背單詞，三四年就已熟練運用。正是憑借這樣的毅力以及親友的幫助，高平很快擁有了自己的快餐連鎖店，又趁熱打鐵開出“百元店”，類似中國的小百貨商店。

如果說此時，高平走的還是與他的青田前輩們相同的道路——餐廳、百元店兩種經(jīng)營業(yè)態(tài)在過去幾十年一直是西班牙華商們最主流的選擇，那么遙遠的中國正在騰飛的經(jīng)濟，無疑讓高平觸摸到了另一種潮流。

上世紀90年代以后，“中國制造”異軍突起，新生代的旅西華商迎潮流而上，與國內(nèi)諸如義烏、東莞等制造業(yè)發(fā)達的生意人牽頭，首開小商品貿(mào)易先河。自此，華商們的財富累積速度不再是之前能夠比擬的。1995年，高平成立貿(mào)易公司初試鋒芒。繼而2000年，高平進一步與另外幾位青田籍華商商議組建國貿(mào)城集團。

高平的構(gòu)想是，將西班牙境內(nèi)的中國籍百元店主、超市主召集起來，簽訂一個“君子協(xié)定”。店主們以入股的方式成為國貿(mào)城的股東，同時認定國貿(mào)城為他們的進貨方，拿貨優(yōu)惠，接受國貿(mào)城的統(tǒng)一管理、統(tǒng)一配貨。

這種合作形式雖然松散——國貿(mào)城不介入每家店的具體經(jīng)營，但對利潤不高的批發(fā)行業(yè)來說，規(guī)模就是生命。國貿(mào)城集團因此迅速建立，幾乎呈爆棚式發(fā)展。

到2011年底，除穩(wěn)定為西班牙、意大利等國的9000余家固定商戶供貨外，國貿(mào)城的批發(fā)銷售范圍還輻射到葡萄牙、希臘、波蘭、德國以及南美各國。經(jīng)營范圍遍及服裝、箱包、針織品、化妝品、廚具、文具、辦公用品、玩具、小家電、生活日用品等等，超過10000個品種。

“如果說其他商人的貨運抵達碼頭后還要分揀，那國貿(mào)城的貨就是直接用大貨車倒進倉庫的”，“高平和他的國貿(mào)城基本上控制了西班牙大半的小商品終端的供貨”。

盡管高平在國貿(mào)城的持股比例僅為10%左右，他仍被推舉為集團董事長。除了他為人仗義，員工信服，管理能力不俗外，也許更重要的是，高平是媒體寵兒，是政要的座上賓，他就是集團的活招牌。外人眼中，國貿(mào)城就是高平，高平就是國貿(mào)城。

抱團與突圍

從某種程度上說，高平赴西班牙，打工、創(chuàng)業(yè)繼而做大，都得益于“青田幫”的抱團。然而之后呢?

記者在馬德里了解到，在西班牙的華商絕大多數(shù)是經(jīng)營“百元店”和餐廳的小營業(yè)主，他們大多來自浙江青田及附近地區(qū)，雇工也主要來自國內(nèi)當?shù)亍Ｒ簿褪钦f，從生意鏈上的采購、生產(chǎn)、運輸?shù)戒N售，全是在老鄉(xiāng)之間進行。不僅如此，就連衣、食、住、行在內(nèi)的整個生活圈都不用和當?shù)厝舜蚪坏?，甚至電臺、報紙都有為華人提供的中文服務。由于語言的障礙，他們不愿意，也不用和當?shù)厝私涣?。久而久之，連從國內(nèi)其他地區(qū)去的華人，他們也都習慣性地排斥。這雖然方便了“青田幫”在西班牙當?shù)芈淠_，但卻喪失了與其他族群溝通了解的機會。

高平不同。在熟識的人眼中，他“外表溫文爾雅，內(nèi)里卻張揚激進”。他迫切想要融入西班牙當?shù)刂髁魃鐣枰粐?/p>

在他看來，歐洲人認為你貿(mào)易做得再大也只是個普通人，貴族階層才是社會精英，才能登上主流媒體，而貴族階層大多從事藝術(shù)行業(yè)。為此，在國貿(mào)城集團成立后不久，高平竟選擇了一條老一輩華商鮮少走的路子——做藝術(shù)投資。他先后創(chuàng)辦伊比利亞(北京)當代藝術(shù)中心，《藝術(shù)與投資》中文雜志，《ARI IN CHINA》英文、西班牙文雙語雜志以及開設了兩家畫廊與一家藝術(shù)品拍賣公司。2007年至2008年間，高平還贊助了馬德里的一支足球隊。

就這樣，高平迅速成為了一個社會活動家，比如上課和演講，隨著企業(yè)越做越大，學習欲強卻只有初中文憑的高平，報讀了國內(nèi)包括清華、北大在內(nèi)的多所大學學習班，惡補管理學知識。他頻繁回國參加學習，一課不落，聽課極為認真。不知何時起，高平還做起了青年導師，穿梭于國內(nèi)各大院校，給大學生們演講，“這也是他最近最主要的工作之一”。

通過這些“副業(yè)”，高平在西班牙華商中名氣漸長，當?shù)刂髁髅襟w的報道更讓他成為明星僑商。西班牙華人企業(yè)聯(lián)合會舉薦他出任執(zhí)行主席，他成為浙江省第十屆政協(xié)委員，獲得西班牙政府頒發(fā)的“中西文化交流杰出貢獻獎”。最為當?shù)厝A商津津樂道的是2007年，西班牙國王訪問中國，高平被欽點為隨行人員。高平被捕之后，他與國王的合照還在當?shù)孛襟w上被熱炒。

一方面，高平的這些突圍之舉讓他完成了身份的三級跳，當?shù)孛?，政府官員甚至是西班牙國王紛紛與高平結(jié)緣。外人覺得，高平擁有了其他華商無法比擬的政商關(guān)系。

另一方面，高平的名氣也反哺于國貿(mào)城的生意。由于高平名聲在外，義烏等地的供貨商即便面對國貿(mào)城更低的要價，更長的回款周期，但因為購貨量大，加之高平這塊金字招牌保障，都愿意拿大批貨給國貿(mào)城，這對現(xiàn)金為王的批發(fā)集團至關(guān)重要。

至此，高平乃至國貿(mào)城集團的大動作幾乎顛覆了西班牙人幾百年來對華僑固有的呆板印象，感嘆“他們竟把不起眼的個體經(jīng)濟做到成網(wǎng)成片”。

然而高平的突圍之舉究竟是出于他張揚激進的性格，個人身份認同的需要，還是他對國貿(mào)城商業(yè)運作的冷靜思考?這已經(jīng)無從解答。

無論如何，高平的這些行為在老一輩華僑看來都是危險的。經(jīng)歷過無數(shù)浪潮洗禮的他們，深知“槍打出頭鳥”和“樹大招風”的道理。在他們看來，高平“辦事高調(diào)，無所顧忌，不大懂得自我保護”。更何況，“你高調(diào)也沒有關(guān)系，但必須讓自己在西班牙法律面前滴水不漏，不被抓到任何把柄，但你做得到嗎?”

青田宿命

顯然，高平做不到。他可能永遠無法擺脫自己的“青田”烙印。

高平的出國經(jīng)歷幾乎是絕大多數(shù)旅歐青田人的共同起點：闖出去，翻山越嶺偷渡也好，辦個旅游簽證過期不回當“黑戶”也好，只要留下來捱到腳跟站穩(wěn)就行。“每個青田華商身上都有灰色操作的部分，要么自己是灰色出境，要么就是協(xié)助親朋。”這是青田色彩，也是青田宿命，從某種意義上說，高平從邁出國門的那刻起，風險與危機已經(jīng)如影隨形。

像高平這樣闖出去的青田人往往被視作家里的希望，希望的意義有兩層。第一層是傳幫帶，也就是幫助還在國內(nèi)的青田人出去，這點高平?jīng)]有讓家鄉(xiāng)人失望，在西班牙逐漸站穩(wěn)腳跟后，高平不止一次協(xié)助親朋以或明或暗的方式去到西班牙。

第二層是經(jīng)濟上。初到異國，雖然高平們最初大多在親戚朋友開的餐廳里打黑工，工資并不高。但因為歐元與人民幣間的匯率差，每月500歐元的低工資，拿到號稱“九山半水半分田”的貧困縣青田卻抵得過當?shù)厝艘荒甑氖杖耄簿褪钦f，只要把錢寄回去就能改善家里的狀況。后來高平們做大，對家鄉(xiāng)青田的反哺更甚。

可是問題又來了，錢如何回去?

銀行并不總行得通，就算你擁有合法的居留證，西班牙法律有規(guī)定，個人存款超過3000歐元需填寫金額來源，華僑每人每年可寄出外匯不得超過5000歐元，即便是回國，隨身也不得帶超過1萬歐元。對做大了的華商來說，問題還不止于此。西班牙移民環(huán)境寬松，20世紀80年代以來就有過逾6次大赦，過萬青田華僑因此獲得合法經(jīng)營權(quán)，但西班牙稅率卻不低，交易稅達到21%，還都由賣家承擔。照一些華商的說法，如果他們都嚴格繳稅，對利潤率本就只有百分之十幾的批發(fā)行業(yè)來說，要想生存都很艱難。于是，逃稅在華商中其實是很普遍的做法，具體手法與國內(nèi)企業(yè)類似，如少報營業(yè)額，不給發(fā)票，報關(guān)時少報進貨額等等。

正因為此，由于前端涉嫌作假，華商們之后賺得的收入，明顯與西班牙當?shù)叵嚓P(guān)部門記錄在案的數(shù)據(jù)存在出入——報關(guān)時10萬歐元的貨卻掙了20萬歐元貨才能有的利潤，這些錢不能存銀行，也不能在當?shù)厥褂?mdash;—警方會隨時抽查你的消費與收入是否匹配，況且大多數(shù)華商需要把錢送回國內(nèi)，無論是用在國內(nèi)進貨也好，賺取匯率價差讓自己和家人享受生活也好，總之要想方設法送出去。

就像一段水管，進水的一端口徑很大，出水的一端卻很小，要想多取到水，只能在法律允許的出水端外另辟蹊徑。由此，在西班牙，轉(zhuǎn)移外匯的地下錢莊或類似灰色操作，連同華商喜歡攜帶現(xiàn)金的習慣，幾乎成為當?shù)厝伺c華商之間公開的秘密。

這當中自然也包括高平。他試圖從文化上融入西班牙當?shù)刂髁魃鐣瑓s無可避免地在商業(yè)規(guī)則上因循了“青田幫”的軌跡。

也許生意做得越小，被發(fā)現(xiàn)被查處的幾率也越小。但此時高平生意越做越大，聲望日隆，儼然已成“出頭鳥”。

事實上，“皇帝行動”并非毫無征兆。2011年，西班牙警方策劃了一次“龍行動”。那一次，警方在瓦倫西亞碼頭截獲一批走私煙，順藤摸瓜搗毀了一個以青田籍華商為頭目的專業(yè)“走貨”組織。該組織通過賄賂西班牙海關(guān)和虛假報關(guān)，將原本價值100萬歐元的商品，虛報為20萬歐元，以此逃避關(guān)稅，并將所得黑錢分散藏于運貨的汽車或火車中，用貨物作掩藏送回中國，或在稅務天堂清洗。據(jù)說，當時就有線索指向倉庫區(qū)最大的批發(fā)商——高平旗下的西班牙國貿(mào)城集團。

而在高平被捕之后，警方對他“偷稅、洗錢及有組織犯罪”的指控，似乎也印證了這一切。西班牙媒體披露，“至少200家西班牙公司曾經(jīng)通過以高平為首的犯罪組織洗錢。西班牙公司把款項存入在開曼群島等避稅天堂以及瑞士等法律寬松的國家開的賬戶，當這些公司需要兌現(xiàn)他們在海外的資金時，犯罪組織直接從西班牙付現(xiàn)金給他們，與此同時，西班牙商人向高平與其組織在中國的銀行賬戶轉(zhuǎn)入對等金額。這樣一舉兩得，西班牙商人不通過任何稅務監(jiān)督就獲得了現(xiàn)金，而中國犯罪組織則獲得了資金用來在中國進貨。此外，犯罪組織每筆交易會獲得3%～5%的利益”。

殤

宿命嗎?也許。以勵志故事開場的高平們，這些白手拓荒的海外華商，或者是因為自身無法擺脫的灰色軌跡注定要以悲劇收場，更或者，是因為他們始終無法融入當?shù)刂髁魃鐣?/p>

在外人看來，高平在西班牙當?shù)氐恼P(guān)系可“通天”。然而高平一位不愿意透露姓名的朋友告訴記者，“高平喜歡在各種公眾場合直言不諱地發(fā)表自己的觀點，尤其是那些官員和大人物集中的場合，非常不會保護自己。”

有觀察者表示，近年來，西班牙經(jīng)濟危機深重，無能為力的當?shù)卣虼藢⒕κ栈貒鴥?nèi)，試圖通過對內(nèi)整治扭轉(zhuǎn)頹勢，而他們的目標自然多放在潛規(guī)則橫行的華商經(jīng)濟體。很多僑商因此紛紛收攏鋒芒，低調(diào)行事，而高平卻仍舊頻繁曝光于聚光燈下。

在10月16日的抓捕行動完成后，西班牙警方曾宣稱：早在兩年前就盯上了高平和他的國貿(mào)城集團，“皇帝行動”計劃早在幾個月前就確定，行動當天稍早些時候甚至提前邀請多家媒體蹲守行動區(qū)，以便全程記錄行動過程。

因此事后更有人猜測，當時正值西班牙大選，政府班子換屆，高平的“關(guān)系”是否在換屆中換掉了?又或者是說，因為高的某些高調(diào)之舉不經(jīng)意間已經(jīng)破壞了這種關(guān)系?答案，恐怕連高平本人都不清楚。

今年7月底，也就是西班牙警方確定“皇帝行動”的時間，高平回了趟國。近年來，高平頻繁往返國內(nèi)與西班牙之間，一年到頭，呆在國內(nèi)的時間差不多跟西班牙一樣多。顯然這成為了西班牙警方?jīng)Q定在10月采取行動的誘因之一。他們認為高平如此高密度地回國，有轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，年底“撤退”的重大嫌疑。

事實上，7月這次回國，高平為的是主持國貿(mào)城集團在家鄉(xiāng)青田分公司的開張儀式。開張當天，他攜全體員工在當?shù)刈詈玫木频昱e行發(fā)布會，當?shù)囟嗝缛耸砍鱿?，觥籌交錯，賓主盡歡。

高平出事后，記者試圖聯(lián)系當天出席儀式的幾位人士，未果。沒有人再愿意主動談起自己出席了那次活動，有的原本與高相識的朋友，在10月16日以后，就立即刪除了通訊錄上高平的電話，否認曾與高有過深交。一位西班牙當?shù)貎S領(lǐng)甚至告訴記者：“跟你說句真心話，現(xiàn)在你去問，任誰都不敢跟你說，知道也不會說，目前直接與高平有過生意合作的青田籍商人大多已上了西班牙警方黑名單，即便只有過資金往來的商戶，都有可能進一步接受調(diào)查。”

所謂樹倒猢猻散，可能就是這個意思吧?，F(xiàn)在，就連高平老家項村村的老鄉(xiāng)似乎也不能理解他了。不久前，在一次與省里領(lǐng)導的談話中，高平對對方說打算回報老家項村村，讓家鄉(xiāng)人得享他的奮斗成果，而建廠太污染環(huán)境，他擬投入幾個億開發(fā)旅游業(yè)。此外，還答應贊助修建敬老院和村政府大樓。不料在落實過程中，家鄉(xiāng)老人以一種樸素的小農(nóng)思想予以抵觸，“收了田我們就失去保障，說發(fā)展旅游業(yè)，要是之后發(fā)展不起來我們怎么辦”，還有村民抱怨，投那么多錢不如發(fā)一點下來，“高平在外面那么風光，卻只有幾年前給每戶發(fā)過幾百元”。抱怨之聲此起彼伏，高平的計劃最終擱淺。高平出事之后，項村村甚至有人在暗暗估算，高平偷逃的稅費該達到什么量級，會獲刑多久。

然而，最讓記者印象深刻的是這樣一位老鄉(xiāng)，他應該是整個村里與高平家最為熟悉的了，他曾是高平父親的同學，看著高平長大。在好不容易決定與記者談話前，他問記者了解高平的目的，記者告訴他希望盡可能還原真實的高平。他遲疑了下，說他會把知道的告訴記者，但請記者一定不要亂寫，他說高平有今天不容易。

不容易的豈止高平。跟高平有著千絲萬縷生意關(guān)系的青田華商都在忐忑不安地觀察西班牙警方的下一步動向。而截至記者發(fā)稿，高平仍不能保釋。據(jù)說，中國方面已成立專門小組，協(xié)助高平家人應對訴訟。