廣發(fā)證券復印會計師事務所工作底稿替代盡職調查被約談

挖貝網訊 5月27日消息，廣發(fā)證券在澤輝股份（832122）申請掛牌期間未履行盡職調查義務，并且違規(guī)為合成藥業(yè)（832077）股票提供做市報價服務，被股轉系統(tǒng)約談。

股轉系統(tǒng)在今年3月8日到9日對廣發(fā)證券現場調查時發(fā)現，在其推薦澤輝股份申請掛牌新三板的盡職調查中，僅要求擬掛牌公司和其董事、監(jiān)事及高級管理人員對有關事項進行承諾，來替代應履行的盡職調查程序。

并且澤輝股份項目工作底稿，廣發(fā)證券直接復印會計師事務所審計工作底稿作為盡職調查結果。未認真展開獨立的盡職調查工作。

另外，去年12月18日廣發(fā)證券提交的《后續(xù)加入做市申請》為合成藥業(yè)股票提供做市報價服務時，合成藥業(yè)扔為協(xié)議轉讓方式。股轉系統(tǒng)表示廣發(fā)證券內部控制不完善，經營管理混亂。

對于以上違規(guī)行為，股轉系統(tǒng)要求廣發(fā)證券對內控制度落實情況及盡職調查工作程序進行改正，相關負責人于今日到股轉公司接受約談。