點(diǎn)動(dòng)股份1600萬(wàn)占用資金惹禍 或調(diào)至基礎(chǔ)層

原標(biāo)題：1600萬(wàn)占用資金惹禍 點(diǎn)動(dòng)股份或調(diào)至基礎(chǔ)層

11月7日晚間，新三板掛牌公司點(diǎn)動(dòng)股份(證券代碼：833476)發(fā)布公告稱，公司11月4日收到證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局出具的警示函。同時(shí)，因公司收到行政監(jiān)管警示函，將可能于2017年5月底由全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

點(diǎn)動(dòng)股份董秘胡紅梅在接受《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示，“影響肯定會(huì)有的，我們希望能夠留在創(chuàng)新層，希望將來(lái)能夠享受到創(chuàng)新層一些比如交易制度的利好。”

據(jù)記者不完全統(tǒng)計(jì)，除點(diǎn)動(dòng)股份外，目前已有米米樂(lè)(證券代碼：833048)和玖隆再生(證券代碼：832718)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告，稱公司可能會(huì)從創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

值得注意的是，點(diǎn)動(dòng)股份和玖隆再生均是因?yàn)榇嬖谫Y金占用問(wèn)題受到證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施，才發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提醒公告。

占用資金未及時(shí)披露

公告顯示，2015年10月13日至2016年1月8日，廣東文一朝陽(yáng)集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱文一集團(tuán))多次向點(diǎn)動(dòng)股份借款累計(jì)1600萬(wàn)元，后于2016年1月19日前分批歸還，上述行為構(gòu)成股東關(guān)聯(lián)方占用公司資金，且未及時(shí)履行決策程序和信息披露義務(wù)，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》的有關(guān)規(guī)定。

在2016半年報(bào)中，點(diǎn)動(dòng)股份稱公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，于2014年、2015年分別在東莞農(nóng)商行道滘支行貸款2000萬(wàn)元。應(yīng)銀行要求，文一集團(tuán)為公司上述兩次貸款都提供貸款擔(dān)保，未向點(diǎn)動(dòng)股份收取擔(dān)保費(fèi)用。后文一集團(tuán)因流動(dòng)資金緊張，希望點(diǎn)動(dòng)股份可以提供臨時(shí)資金支持，點(diǎn)動(dòng)股份全體股東同意貸款給文一集團(tuán)，1月份資金往來(lái)200萬(wàn)元；2015年報(bào)顯示，點(diǎn)動(dòng)股份2015年10月、11月、12月先后向文一集團(tuán)借款的累計(jì)額已達(dá)1400萬(wàn)元，但每一筆資金往來(lái)均在當(dāng)月結(jié)清。

值得注意的是，文一集團(tuán)受葉建勛控制，而葉建勛為點(diǎn)動(dòng)股份第二大股東葉貫強(qiáng)姐夫；且葉貫強(qiáng)與點(diǎn)動(dòng)股份第一大股東陳科斌為一致行動(dòng)人關(guān)系，截至2016年6月30日，兩人合計(jì)持有點(diǎn)動(dòng)股份66.34%股份，為點(diǎn)動(dòng)股份共同實(shí)際控制人。

“我們當(dāng)初的發(fā)展需要資金，去銀行貸款，銀行要求有擔(dān)保，是文一集團(tuán)提供擔(dān)保，且并未向公司收取費(fèi)用，(我們)占用了文一授信額度，且公司借款給文一集團(tuán)，已經(jīng)收回了全部借款和利息，并已經(jīng)主動(dòng)在2015年報(bào)與2016半年報(bào)中進(jìn)行了披露。”胡紅梅解釋稱。

文一集團(tuán)對(duì)點(diǎn)動(dòng)股份的幫助，并不能改變點(diǎn)動(dòng)股份形成關(guān)聯(lián)方占用資金的事實(shí)，這導(dǎo)致點(diǎn)動(dòng)股份遭到廣東證監(jiān)局的監(jiān)管措施，并可能調(diào)至基礎(chǔ)層。

占用資金問(wèn)題密集爆發(fā)

除點(diǎn)動(dòng)股份外，還有兩家處于創(chuàng)新層的公司發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提醒公告，稱可能會(huì)調(diào)整至基礎(chǔ)層。

9月21日，米米樂(lè)的主辦券商?hào)|興證券公告稱，米米樂(lè)將可能于2017年5月底由股轉(zhuǎn)系統(tǒng)創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。10月24日，玖隆再生公告稱，公司將可能于2017年5月底由股轉(zhuǎn)系統(tǒng)創(chuàng)新層調(diào)整至基礎(chǔ)層。

記者注意到，與點(diǎn)動(dòng)股份一樣，米米樂(lè)和玖隆再生均是因?yàn)槭艿搅俗C監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施，才可能會(huì)調(diào)整至基礎(chǔ)層。其中，玖隆再生也是因關(guān)聯(lián)方、股東占用公司資金受到監(jiān)管警示。

今年5月27日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法(試行)》明確，進(jìn)入創(chuàng)新層的掛牌公司還應(yīng)當(dāng)滿足以下條件，最近12個(gè)月以內(nèi)，“掛牌公司或其控股股東、實(shí)際控制人，現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因信息披露違規(guī)、公司治理違規(guī)、交易違規(guī)等行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或者被采取行政處罰，或者正在接受立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見。”

今年8月17日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)向各主辦券商下發(fā)的《關(guān)于落實(shí)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”回頭看自查工作的通知》，要求各主辦券商立即開展自查工作，其中一項(xiàng)重點(diǎn)就是“資金占用”問(wèn)題。

一位新三板公司董秘向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，自查工作實(shí)際上年初就已經(jīng)開始。

隨著股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的監(jiān)管趨嚴(yán)，掛牌公司存在的關(guān)聯(lián)方占用資金問(wèn)題開始密集爆發(fā)。“影響肯定會(huì)有的，我們希望能夠留在創(chuàng)新層，希望將來(lái)能夠享受到創(chuàng)新層一些比如交易制度的利好，但到底是公司出了這樣的問(wèn)題。”胡紅梅表示，“公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員將以此為戒，認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化公司內(nèi)控管理，規(guī)范履行決策程序和信息披露義務(wù)。”